第一章 项目概况

　　第一节 项目概况

　　一、项目基本情况

　　项目名称

　　河北某机器人生产项目

　　项目性质

　　新建

　　项目投资单位

　　项目地址

　　项目投资总额

　　7200万元

　　项目建设内容

　　占地面积120亩。

　　项目建设内容主要为生产厂房3栋，移动仓库2栋，四层办公楼1栋，其他建设内容为职工宿舍2栋等。

　　项目建设周期

　　项目周期为12个月(2015.09-2016.08);

　　项目分期建设

　　项目分为两期建设，一期投资7200万元，主要建设生产厂房、仓库、办公楼及职工宿舍等内容，二期投资金额待定。

　　项目产能

　　通过本项目的建设，最终形成年产各类机器人共计1500台，其中工业机器人1050台，高危机器人300台，家用机器人150台。

　　二、研究项目主要结论

　　1、项目投资结构

　　根据估算，本项目总投资金额为7200万元，其中建设投资金额为6871.31万元，流动资金328.69万元，项目资金来源全部为企业自筹。

　　2、项目投资效益情况

　　(1)经济效益

　　经测算，所得税前项目内部收益率irr为22.82%，全部投资财务净现值npv为3674.10万元，全部动态投资回收期为3.72年(不含建设期)。所得税后项目内部收益率irr为15.65%，全部投资财务净现值npv为1533.40万元，全部投资回收期为4.63年(不含建设期)。所得税前后净现值npv远大于零，说明该项目动态收益率超过了该行业应达到的最低收益水平。内部收益率irr大于行业基准收益率10%，说明该项目的动态收益是可行的。

　　从财务指标可以看出，项目各项财务指标处于较理想状态，项目盈利能力较好，能够在较短的时间内回收全部投资，项目从经济指标上看是可行的。

　　(2)社会效益

　　本项目市场前景较好，通过项目建设，必将产生良好的经济效益。根据初步估算，项目达产后，可为地方政府缴纳2252.43万元的税收收入，为地方创造利税收入。并且通过初步估算，本项目建设完成后，提供161个岗位，对于促进当地地方就业，起着极其重要的推动作用。

　　第二节 可行性研究报告的编制依据

　　第三节 可行性研究报告的编制原则和研究范围

　　第二章 项目建设背景及必要性分析

　　第一节 项目建设背景分析

　　第二节 项目建设必要性分析

　　一、项目背景

　　我国是传统制造业大国而非制造强国。国内外经济环境的变化倒逼产业转型升级，我国制造业从依靠人力、资源的比较优势向依靠全要素生产率提高转变。机器人是我国制造业转型与提升必不可少的高端装备，是我国“十二五”规划中重点发展的七大战略性新兴产业之一，也是其他新兴产业发展的重要基础。随着我国产业转型升级的逐步推进，对机器人为代表的智能装备需求必将迎来一个爆发期。

　　机器人的发展，不仅提高了生产自动化水平、劳动生产率和产品质量以及经济效益，改善工人劳动条件等方面，而且更加安全可靠、更加柔性自如，这些都完全满足企业生产需要。因此，整体来看，本项目的建设是我国工业朝向智能化发展的需要。

　　二、项目建设是促进我国机器人产业发展的需要

　　三、项目建设是促进我国机器人产业教育发展的需要

　　第三章 项目产品市场分析

　　第一节 行业发展历程

　　第二节 全球机器人产业市场分析

　　一、国际市场总体规模

　　1、全球机器人需求保持高速增长

　　全球机器人自从形成生产力以来，销售量一直保持着高速增长。年度销售总量已从1998年的6.9万台左右增加到至2013年的17.8万台。在2008到2013年间，复合年均增长率更是达到了9.5%。

　　图表 1：1998-2013年全世界供应的工业机器人数量(台)

　　第三节 国内机器人产业市场分析

　　一、市场规模

　　根据中国机器人产业联盟统计数据显示，2013年，中国市场共销售工业机器人近36500台，约占全球销量的五分之一，总销量超过日本，成为全球第一大工业机器人市场。

　　图表 5：2010-2013年我国销量增长示意图

　　二、市场特点

　　……

　　第四章 项目产品方案和生产规模

　　第一节 项目产品概述

　　第二节 项目产品规模

　　本项目生产机器人总体分为三大类，具体生产规模如下：

　　图表 3：项目生产规模一览表

　　第五章 产品工艺技术方案及设备方案

　　第六章 项目建设方案

　　第二节 项目建设方案

　　一、项目建设内容与规模

　　项目规划占地面积80000.4m2(120亩)，总用地面积为49100m2，总建筑面积53000m2，其中：厂房30000m2，移动仓库18000m2，办公楼2000m2，职工宿舍3000m2。

　　图表 4：建筑指标一览表

　　第七章 项目选址条件分析

　　第八章 项目环境保护

　　第九章 项目能源节约方案设计

　　第十章 职业安全与卫生及消防设施方案

　　第十一章 企业组织机构、劳动定员和人员培训

　　第十二章 项目实施进度与招投标

　　第十四章 项目总投资额及资金筹措

　　第一节 估算范围

　　第二节 估算依据

　　第三节 编制说明

　　第四节 项目总投资估算

　　一、建设投资估算

　　本项目需要新建厂房，以满足项目需要。建设投资估算额为6871.31万元，其中，建筑工程费用4430.00万元，设备购置费为1345.00万元，安装工程费用88.18万元，预备费326.95万元。具体详见下表。

　　图表 5：项目建设投资一览表

　　单位：万元

　　第五节 资金筹措

　　第十五章 项目的经济效益分析

　　第一节 评价依据

　　第二节 营业收入及税金测算

　　第三节 成本费用测算

　　第四节 利润测算

　　经测算，项目实施后达产年利润总额为2928.86万元。

　　根据有关文件，企业所得税按应纳税额的25%缴纳，盈余公积金按税后利润的10%进行计提。具体见附表《项目利润与利润分配表》。

　　第五节 财务效益分析

　　本项目财务基准收益率取行业基准收益率10%。

　　根据损益表，现金流量表，项目所得税后净现值内部收益率测算表，可进一步测算出动态反映本项目盈利能力的净现值npv、内部收益率irr、项目动态全部投资回收期rt和投资利润率等指标。由表中结果可见：

　　1、净现值npv

　　财务净现值是指在方案的整个实施运行过程中，所有现金净流入年份的现值之和与所有现金净流出年份的现值之和的差额。

　　项目净现值npv为：所得税前 = 3674.10万元，所得税后npv为1533.40万元，均远大于零，说明该项目动态收益率超过了该行业应达到的最低收益水平。

　　2、内部收益率irr

　　财务内部收益率反映的是方案本身实际达到的收益率。

　　当 时，求出的i值即为该项目的内部收益率。经计算求出所得税前irr=22.82%，所得税后irr=15.65%，大于基准收益率10%。说明该项目的动态收益是可行的。

　　3、投资回收期pt(不含建设期)

　　从现金流量表求得，其计算公式是：

　　pt=累计现金流量出现正值年份-1+上年累计现金流量绝对值/当年净现金流量

　　计算得出静态投资回收期为3.71年，动态投资回收期为4.63年。

　　4、投资利润率及利税率

　　投资利润率=年利润总额/总投资额*100%=40.68%。

　　投资利税率=年利税总额/总投资*100%= 61.79%。

　　从财务指标可以看出，项目各项财务指标处于较理想状态，项目盈利能力很好。

　　第六节 项目敏感性分析

　　第十六章 建设项目风险分析及控制措施

　　第十七章 建设项目可行性研究结论及建议

　　第一节 建设项目可行性研究结论

　　1、项目建设单位有着坚实的生产条件和能力，技术基础雄厚，制造工艺水平先进，工业基础牢固。

　　2、本项目建设条件充分，用地符合选址原则，地理位置优越，地质条件良好，交通方便，水、电供应有保障。

　　3、本项目产品市场容量巨大且增速较快，行业发展前景广阔。

　　4、项目的建设能推动我国机器人使用率，促进我国机器人产业向国际化发展，减少我国高危行业带来的职业危害，促进我国社会和谐发展。

　　5、项目具备环保、消防、劳动安全卫生等条件，为项目的顺利运营提供了有力的支撑。

　　6、本项目各项财务指标均较好，产品盈利情况较强。经不确定性分析，项目具有很强的抗风险能力。

　　综合言之，本项目的经济效益及社会效益突出，本项目无论是从市场前景、经济社会效益还是建设条件上来说，都具有可行性与合理性。

　　第二节 建设项目可行性研究建议

　　1、确定发展方向“保持增长、持续发展”，并制定“提高盈利能力、持续扩大规模，控制经营风险，提高管理能力，强化执行力建设”的经营管理思路。同时制定战略规划，将各产品经营业务战略细化到实施层面，并以此作为今后的发展纲领，逐层逐次开展工作。

　　2、进一步提升产品开发能力：产品开发全过程职能发展均衡，产品开发全过程周期进一步缩短，技术平台能力进一步提高，加强技术储备、技术平台的应用能力、行业应用创新能力，重点加强研发专家队伍能力建设工作。

　　3、发展和完善供应链管理的各项职能：提高供应商管理水平，寻求与供应商实现价值共赢的机会点;提高一体化物流管理水平，提高存货周转率，降低经营风险;提高产品制造管理水平。

　　4、供应链管理工作：供应链体系上，首先重点解决研发和质量能力问题;其次，重点采取管理措施和技术措施，解决内部存货周转问题;采购管理上，重点在供应商认证与体系管理、降低独家供货风险，构建采购质量、交付、成本的核心竞争力。

　　5、建议围绕项目业务发展的需要，全面提高人才选拔、培养、考核、激励水平，重点关注核心管理、业务和技术人才的内部培育和梯队建设，通过高端人才引进、外部资源利用、内部研发团队培养多种举措，提升研发专家队伍能力建设。

　　6、大力推进企业技术创新，提升产业技术层次，加大企业技术改造力度，促进产业结构优化升级。推进企业组织结构调整，完善现代化企业制度，实施国际化经营战略，大力发展开放型经济。

　　7、注重环保技术的研究和应用，面对环保治理要求愈来愈严格的生存形势，把环保治污问题作为专项课题进行研究与建设，实现各项指标达标排放的目标。

　　8、项目在实施过程中要做好建设管理工作，积极与项目所在地有关部门联系，做好前期准备工作，确保工厂选址、资源配置等工作的顺利进行，也尽快落实项目资金的筹措，确保项目的实施进度按计划落实并顺利完成，使项目早投产、早见效。

   完整版附件请点击下载：河北某工业机器人项目可行性研究报告案例.pdf